BOI報告について

Beneficial Ownership Information(BOI)報告は、連邦政府が2024年から新たに開始したもので、会社の実質的な所有者情報を報告するものです。この法律は、ペーパーカンパニーやその他の不透明な所有権構造を通じて不当に得た利益の隠蔽や、このような不当利益の取得自体を困難にするための米国政府の取り組みの一環として、実質的な所有者情報の報告を義務づける法律です。

• 2024年以前に会社設立された場合：2024年12月末までの報告が必要

• 2024年に会社設立された場合：設立後90日以内の報告が必要

米国企業透明化法（Corporate Transparency Act）に明記されているように、BOIの報告義務に故意に違反した者は、1日につき＄591の民事罰が科される可能性があります。また、故意にBOIの報告義務に違反した者は、2年以下の懲役および＄10,000以下の罰金という刑事罰の対象にもなる可能性があります。違反の可能性があるのは、実質所有者情報レポートを故意に提出しなかった場合、虚偽の実質所有者情報を故意に提出した場合、または過去に報告した実質所有者情報を故意に訂正または更新しなかった場合です。

現在、AA&TCではこの代理報告を承っております。ご依頼いただく場合は、所有者の米国ドライバーライセンスの両面コピー、もしくは所有するパスポートコピーをお送りください。

Beneficial ownership information refers to identifying information about the individuals who directly or indirectly own or control a company.

This law creates a new beneficial ownership information reporting requirement as part of the U.S. government’s efforts to make it harder for bad actors to hide or benefit from their ill-gotten gains through shell companies or other opaque ownership structures.

Companies established before 2024 must report by the end of December, and companies established in 2024 must report within 90 days of establishment.

As specified in the Corporate Transparency Act, a person who willfully violates the BOI reporting requirements may be subject to civil penalties of $591 for each day. A person who willfully violates the BOI reporting requirements may also be subject to criminal penalties of up to two years imprisonment and a fine of up to $10,000. Potential violations include willfully failing to file a beneficial ownership information report, willfully filing false beneficial ownership information, or willfully failing to correct or update previously reported beneficial ownership information.

We are currently working on reporting. Please take a photo of your driver's license and email it to us immediately.
Thank you.

*additional fee will be charged for this report.